È il manuale delle procedure della realtà aziendale finalizzato a prevenire la commissione di reati all’interno della società.
La 231 prevede anche l’istituzione dell’Organismo di Vigilanza (singolo o collegiale) che è posto a presidio della corretta applicazione da parte dell’Azienda, delle regole contenute nel Modello di gestione e controllo adottato.
La Società, infatti, può essere oggetto di procedimento penale in relazione a reati non solo dolosi, dal riciclaggio alla corruzione, ma anche colposi come gli infortuni sul lavoro cioè reati in ambito ambientale, nonché reati in ambito tributario e fiscale, legati all’amministrazione ovvero alla semplice fatturazione con pesanti conseguenze sanzionatorie di tipo pecuniario ovvero interdittivo, quali:
- Revoca di permessi, licenze, autorizzazioni ambientali, iscrizioni all’Albo
- Revoca di finanziamenti ottenuti (con obbligo di restituzione)
- Interdizione ai rapporti (contratti) con la P.A
- Revoca eventuali attestazioni SOA
- Interdizione dall’esercizio dell’attività d’impresa
- Comunicazione sugli organi di stampa sin dall’inizio delle indagini
L’adozione del Modello, oltre a costituire una valida difesa per eventuali reati commessi all’interno della stessa e per la prevenzione dei reati medesimi, permette alla società di accedere a vantaggi e ottenere:
- un livello maggiore nel rating di legalità
- la riduzione del premio assicurativo INAIL
- costituisce il prerequisito per lavorare con partner commerciali, anche esteri
- partecipare alle gare, ovvero, ai bandi della pubblica amministrazione, rendendo l’azienda maggiormente appetibile sul mercato
Per costruire il Modello, OPEN coordinerà le proprie risorse (legale, fiscale-tributario e sicurezza) a seconda della tipologia di rischio aziendale, in modo da gestire al meglio le problematiche del futuro.
La consulenza è strutturata secondo le seguenti fasi:
- Analisi dei rischi penali cui la società può incorrere
- Analisi della attuale struttura organizzativa e dei processi
- Programma delle implementazioni organizzative
- Attuazione modifiche
- Descrizione e Stesura modello organizzativo 231 introdotto
La normativa cd. 231 si applica alle società di diritto privato e alle società a partecipazione pubblica.
